Conseils fiscaux pour artisans independants qui redoutent les impots

La periode des impots devrait etre un non-evenement. Si vous mettez de l'argent de cote au fur et a mesure que vous encaissez et que vos comptes sont en ordre, l'avis n'est qu'un chiffre pour lequel vous avez deja l'argent. Les artisans qui le redoutent sont ceux qui depensent tout ce qui tombe sur le compte, puis paniquent quand le fisc se manifeste. Ce guide vous donne les conseils fiscaux pour independants du batiment qui rendent toute l'affaire ennuyeuse, ce qui est exactement le but.

Nous verrons l'habitude qui regle l'essentiel du stress fiscal (mettre un pourcentage fixe de cote sur chaque encaissement), les frais professionnels que vous pouvez en general deduire, comment tenir des comptes qui resistent a un controle, quand la TVA entre en jeu, pourquoi declarer et payer a temps compte, et la ou un comptable qualifie merite ses honoraires. D'abord, un avertissement important.

Les taux, les seuils, les delais et les abattements different dans chaque pays, et ils evoluent. Cet article parle de principes, pas de chiffres, car le public va du plombier de Manchester a l'electricien de Madrid en passant par le macon de Berlin. Pour les chiffres exacts qui vous concernent, consultez votre administration fiscale locale ou un comptable. Voyez tout ceci comme une facon de penser, pas comme un reglement.

Conseil 1: mettez un pourcentage de cote des qu'un paiement arrive

Cette seule habitude supprime l'essentiel de la peur. L'erreur de presque tout nouvel independant est de traiter le paiement entier comme le sien. Un client regle une facture de 924 EUR et on a l'impression d'avoir 924 EUR a depenser. Faux. Une part revient au fisc, et une autre peut revenir a la TVA. Tout depenser, c'est emprunter un argent que vous devez deja.

La solution est mecanique. Choisissez un pourcentage et virez cette part sur un compte separe a chaque encaissement, avant de toucher au reste. Faites-le le jour meme ou l'argent arrive, ainsi il ne vous semble jamais a vous.

Ouvrez un compte dedie aux impots. Un deuxieme compte bancaire, idealement sans carte, pour que l'argent des impots soit hors de vue et hors tentation.
Fixez un pourcentage et tenez-vous-y. Le bon chiffre depend entierement de votre pays, de votre niveau de revenu et du fait que vous collectiez ou non la TVA. Un comptable vous donnera un chiffre raisonnable pour votre cas en dix minutes. Dans le doute, mettez de cote plus plutot que moins. Un excedent en fin d'annee est une bonne surprise, un manque est une crise.
Separez la TVA si vous la facturez. Si vous etes assujetti, la TVA que vous ajoutez aux factures n'est jamais votre argent. Vous la collectez pour le compte du fisc et la reversez. Traitez-la comme de l'argent retenu des la seconde ou elle arrive, idealement sur son propre compte.
Renflouez apres les gros chantiers. Une renovation de cuisine a 11 000 EUR cree une part fiscale plus grosse qu'un depannage a 180 EUR. Virez le pourcentage sur le montant reel, a chaque fois, et le calcul se fait tout seul.

Faites cela une annee entiere et l'avis d'imposition trouvera l'argent deja pret. Pas de pret, pas de panique, pas d'echeancier. L'avis devient un virement entre deux comptes que vous controlez deja.

Conseil 2: connaissez les frais que vous pouvez en general deduire

Vous etes impose sur votre benefice, pas sur votre chiffre d'affaires. Le benefice, c'est ce qui reste apres les couts legitimes du metier. Chaque frais reel que vous enregistrez reduit le benefice impose, donc en oublier, c'est donner de l'argent inutilement. Les categories ci-dessous sont les plus courantes chez les artisans. Que chacune soit deductible, et a quelle hauteur, depend de vos regles locales, donc verifiez les details, mais voici les suspects habituels.

Outils et equipement. Perceuses, scies, testeurs, echelles, echafaudages, location de materiel. Les petits outils sont souvent un frais simple, tandis que le gros materiel peut se deduire autrement dans le temps. Demandez comment votre pays traite les immobilisations.
Materiaux et consommables. Tuyaux, cable, bois, peinture, visserie, mastic, abrasifs, tout ce que vous achetez pour le chantier. Si c'est achete pour un chantier, enregistrez-le.
Vehicule de travail et carburant. Frais de fourgon, carburant, entretien, assurance, taxe et reparations. La plupart des pays vous obligent a isoler l'usage personnel, donc restez honnete et gardez les justificatifs.
Vetements de travail et EPI. Chaussures, haute visibilite, casque, gants, protection auditive et oculaire, tenue a votre marque. Les equipements de protection et marques passent en general. Les vetements de ville que vous pourriez porter hors chantier, en general non.
Telephone et connexion. La part professionnelle de votre mobile et des donnees, plus l'internet si vous gerez l'administratif depuis chez vous.
Assurances. Responsabilite civile, garantie outillage, responsabilite professionnelle et autres polices pour exercer legalement et en securite.
Formation et certifications. Renouveler une habilitation gaz, electrique ou echafaudage, les formations secourisme et les qualifications du metier qui vous gardent a jour et en regle.
Part de bureau a domicile. Si vous faites devis, factures et administratif chez vous, une part raisonnable des frais du foyer peut etre deductible. La methode de calcul varie beaucoup selon le pays, donc faites verifier ce point plutot que de deviner.
Logiciels et abonnements, honoraires comptables, frais bancaires et publicite. Les couts moins glamour d'une entreprise. Ce que vous payez a votre comptable est lui-meme souvent un frais deductible.

La regle generale partout: si un cout est vraiment et uniquement pour l'activite, il est probablement deductible. S'il est en partie personnel, vous ne deduisez en general que la part professionnelle. Et si vous ne pouvez pas le prouver, vous ne pouvez pas le deduire, ce qui nous amene aux comptes.

Conseil 3: gardez chaque recu et un releve propre des recettes et des frais

Un frais que vous ne pouvez pas justifier est un frais que vous ne pouvez pas deduire. Le fisc peut vous demander d'etayer vos chiffres, et "je crois avoir depense a peu pres ca en materiaux" n'est pas une reponse. De bons comptes ne sont pas de la paperasse pour le plaisir. C'est ce qui vous permet de deduire tout ce qui vous revient et de le prouver si on vous le demande.

Le systeme n'a pas besoin d'etre sophistique. Il doit etre regulier.

Capturez chaque recu tout de suite. Photographiez le ticket en caisse avant qu'il ne passe a la machine dans la combinaison. Une photo nette suffit en general, le papier delave survit rarement a l'annee.
Enregistrez les recettes depuis vos factures. Chaque chantier termine devrait produire une facture, et chaque facture est une ligne de recette datee et numerotee. C'est le cote que Billr gere pour vous. Quand vous transformez le temps suivi en facture professionnelle et la marquez payee, vous avez un releve propre de qui a paye, combien, quand, la taxe appliquee et le mode.
Separez l'argent pro de l'argent perso. Faites passer les encaissements de chantier et les couts du metier par un compte dedie a l'activite. Votre releve devient une seconde copie quasi complete de vos comptes, ce qui simplifie votre vie et celle de votre comptable.
Rapprochez chaque mois. Une fois par mois, faites coincider vos factures et recus avec la banque. Vingt minutes par mois valent mieux qu'un week-end perdu chaque printemps avec une boite de tickets froisses.
Conservez les comptes aussi longtemps que la loi l'exige. La plupart des pays vous imposent de garder les comptes un certain nombre d'annees. Renseignez-vous et faites une sauvegarde, car un telephone dans une flaque ne devrait pas effacer vos preuves.

Si vous voulez le systeme complet pour maitriser le cote argent, notre guide pour fixer un taux horaire rentable va bien avec celui-ci, car prix et impots sont les deux moities du fait de garder vraiment ce que vous gagnez.

Conseil 4: comprenez la TVA et facturez-la correctement quand vous le devez

La TVA, appelee BTW, IVA, MwSt, TVA ou GST selon ou vous travaillez, est la partie qui fait trebucher les activites en croissance. Le principe est constant meme si les details ne le sont pas: une fois votre chiffre d'affaires au-dela d'un certain niveau, la plupart des pays exigent de vous immatriculer, d'ajouter la TVA a vos factures et de la reverser au fisc. En dessous de ce niveau, vous ne pouvez en general pas la facturer.

Le seuil, le taux et les regles different dans chaque pays, donc ne prenez pas pour parole d'evangile un chiffre d'un collegue d'un autre metier ou d'un autre pays. Les principes valables presque partout:

Il y a en general un seuil d'immatriculation. Franchissez-le et l'immatriculation devient obligatoire. Surveillez votre chiffre d'affaires glissant pour qu'il ne vous surprenne jamais, car l'obligation peut commencer des le franchissement, pas en fin d'annee.
Immatricule veut dire la facturer et la recuperer. Une fois immatricule, vous ajoutez la TVA a ce que vous facturez, mais vous pouvez en general aussi recuperer la TVA sur vos achats pro, les materiaux et outils que vous achetez. Ce n'est pas a sens unique.
La TVA collectee n'est pas la votre. Vous etes collecteur, pas proprietaire. C'est exactement pour cela que le conseil 1 dit de la mettre de cote a part. Depenser la TVA collectee est l'un des moyens les plus rapides pour une activite chargee de finir dans un vrai probleme.
Montrez-la correctement sur la facture. Une facture avec TVA conforme demande en general votre numero de TVA, le taux applique et le montant de TVA bien visible. Billr vous laisse ajouter un libelle et un taux de taxe configurables aux factures, calcules sur le total ou par ligne, plus une retenue optionnelle quand votre marche l'exige, pour que le document lui-meme indique bien la taxe. Pour la liste complete, voyez ce qu'il faut indiquer sur une facture.

Si vous etes proche du seuil, ou que vous hesitez a vous immatriculer volontairement, c'est une conversation avec un comptable, pas une supposition. Se tromper sur la TVA coute cher d'une maniere que se tromper sur presque tout le reste ne fait pas.

Conseil 5: declarez et payez a temps, a chaque fois

Le fisc est souple sur bien des choses. Les delais n'en font pas partie. Declarer et payer en retard entraine en general penalites et interets qui grossissent plus vous tardez, et ajoutent du stress au cout. La bonne nouvelle: ce conseil est entierement entre vos mains.

Connaissez vos dates et mettez-les au calendrier. Les delais de declaration et les dates de paiement sont fixes et publies. Posez des rappels bien en avance, pas la veille, pour qu'une semaine chargee sur chantier ne vous coute jamais une penalite.
N'attendez pas l'echeance pour preparer. Si vos comptes sont rapproches chaque mois, votre declaration est deja presque montee. L'echeance devient un bouton envoyer, pas un projet de recherche.
Declarez meme si vous ne pouvez pas tout payer. Dans la plupart des systemes, declarer a temps et payer en retard est mieux traite que ne pas declarer du tout. Si l'argent manque vraiment, declarez quand meme et parlez d'un echeancier avec l'administration. Se cacher ne fait qu'aggraver.
Gardez la cagnotte d'impots alimentee. C'est ici que le conseil 1 paie. Si vous avez mis le pourcentage de cote toute l'annee, payer a temps est un virement, pas un traumatisme.

Conseil 6: prenez un comptable qualifie pour tout ce qui depasse les bases

Vous ne voudriez pas qu'un client fasse son installation gaz avec une video, et l'inverse est vrai ici. Un bon comptable n'est pas un frais, c'est un multiplicateur. Il connait les taux, seuils, delais et abattements exacts de votre pays, les chiffres que cet article ne cite pas a dessein, et il fait souvent economiser au client plus que ses honoraires en deduisant ce que les gens oublient et en evitant les penalites.

Vous n'en avez pas forcement besoin pour tout. Beaucoup d'independants gerent le quotidien eux-memes et font appel a un comptable pour la declaration annuelle, les decisions d'immatriculation a la TVA et chaque fois que ca se complique: embaucher, acheter un fourgon via l'entreprise, changer de forme juridique ou un courrier du fisc que vous ne comprenez pas. Plus vos comptes sont propres, moins son temps coute, car il verifie votre travail au lieu de le refaire.

C'est exactement la que le cote recettes de Billr gagne sa place. Votre comptable ne veut pas d'un sac de tickets. Il veut des chiffres propres. Avec Billr vous pouvez sortir un rapport de recettes et un rapport de travail pour n'importe quelle periode et les exporter pour les remettre directement, pour que l'echange demarre sur des chiffres reels et non des suppositions.

Ou Billr s'inscrit, et ou il ne s'inscrit pas

Soyez clair la-dessus pour batir la bonne boite a outils. Billr n'est pas un logiciel fiscal. Il ne declare pas vos impots, ne calcule pas ce que vous devez et ne suit pas vos depenses. Ce qu'il fait, c'est tenir proprement le cote recettes et factures, la ou commence l'essentiel du desordre fiscal.

Des factures professionnelles a partir du temps suivi, avec un libelle et un taux de taxe ou de TVA configurables (sur le total ou par ligne) et une retenue optionnelle, pour que chaque facture indique bien la taxe.
Une langue par facture parmi 10 langues, pratique si vous facturez des clients dans plus d'un pays.
Un releve propre et date de chaque facture: qui a paye, combien, quand et comment, l'ossature de vos recettes.
Des rapports de recettes et de travail exportables a remettre a votre comptable, plutot que de reconstituer l'annee de memoire.

Pour suivre les depenses, calculer l'impot et declarer, vous utiliserez un tableur, un logiciel de comptabilite ou votre comptable. Billr rend le cote recettes de ce tableau sans effort, pour que la periode des impots ait moins de pieces mobiles.

Questions frequentes

Quelle part de chaque paiement mettre de cote pour les impots?

Cela depend entierement de votre pays, de votre niveau de revenu et du fait que vous facturiez la TVA, donc il n'y a pas de chiffre universel. Demandez a un comptable un pourcentage adapte a votre cas et, dans le doute, mettez de cote plus plutot que moins. Un excedent en fin d'annee est bienvenu, un manque est un probleme.

Quels frais un artisan independant peut-il deduire?

Souvent: outils et equipement, materiaux, vehicule de travail et carburant, vetements de travail et EPI, la part pro du telephone et de l'internet, assurances, formation et certifications, une part raisonnable de bureau a domicile, et des couts comme logiciels, frais bancaires et honoraires comptables. Que chacun soit deductible et a quelle hauteur depend de vos regles locales, donc verifiez-les et gardez chaque recu.

Quand dois-je m'immatriculer a la TVA?

La plupart des pays exigent l'immatriculation une fois votre chiffre d'affaires au-dela d'un seuil fixe, apres quoi vous ajoutez la TVA aux factures et la reversez. Le seuil et le taux different partout et changent avec le temps, donc consultez votre administration fiscale locale ou un comptable plutot que de vous fier a un chiffre d'un autre pays.

Billr fait-il mes impots?

Non. Billr n'est pas un logiciel fiscal et ne declare pas les impots ni ne suit les depenses. Il gere le cote recettes: factures professionnelles avec un libelle et un taux de taxe ou de TVA configurables, et rapports de recettes et de travail exportables pour votre comptable. Cela simplifie la periode des impots, mais la declaration elle-meme reste a vous, a votre outil comptable ou a votre comptable.

Que se passe-t-il si je declare ou paie en retard?

La plupart des systemes fiscaux appliquent penalites et interets pour declaration et paiement en retard, et ils grossissent avec le temps. Declarer a temps et organiser le paiement est en general bien mieux traite que ne pas declarer, donc declarez toujours dans les delais meme si vous ne pouvez pas payer toute la note d'un coup.

Points cles

Mettez un pourcentage fixe de cote sur chaque paiement, sur un compte separe, le jour ou il arrive, et traitez toute TVA collectee comme jamais a vous.
Deduisez chaque frais professionnel legitime: outils, materiaux, vehicule et carburant, vetements de travail et EPI, telephone, assurances, formation et une part de bureau a domicile, verifies avec vos regles locales.
Gardez chaque recu et rapprochez chaque mois pour pouvoir prouver vos chiffres et ne perdre aucune deduction.
Immatriculez-vous et facturez la TVA correctement une fois le seuil de votre pays franchi, et indiquez-la bien sur la facture.
Declarez et payez a temps pour eviter les penalites, et prenez un comptable pour tout ce qui depasse les bases.
Utilisez Billr pour le cote recettes: factures propres avec le bon libelle de taxe et rapports exportables pour votre comptable. Ce n'est pas un logiciel fiscal.

La periode des impots ne semble brutale que quand l'argent a disparu et que les comptes sont en pagaille. Reglez ces deux choses et cela devient de l'administratif. Commencez par rendre votre cote recettes impeccable: creez des factures professionnelles a partir du temps suivi avec le bon libelle de taxe et sortez un rapport des que votre comptable le demande. Faites-le bien et la seule surprise a la periode des impots sera le peu de stress qui reste.