Consigli fiscali per autonomi del settore edile che temono le tasse

Il periodo delle tasse dovrebbe essere un non-evento. Se accantoni denaro mentre incassi e tieni i registri in ordine, la cartella e solo un numero per cui hai gia i soldi. Gli autonomi che la temono sono quelli che spendono tutto cio che arriva sul conto e poi vanno nel panico quando il fisco si fa vivo. Questa guida ti da i consigli fiscali per autonomi del settore che rendono tutta la faccenda noiosa, che e esattamente cio che vuoi.

Vedremo l'abitudine che risolve gran parte dello stress fiscale (accantonare una percentuale fissa su ogni incasso), le spese aziendali che di solito puoi dedurre, come tenere registri che reggano a un controllo, quando entra in gioco l'IVA, perche conta dichiarare e pagare nei tempi e dove un commercialista qualificato si guadagna l'onorario. Prima, un avvertimento importante.

Aliquote, soglie, scadenze e detrazioni cambiano in ogni paese, e si modificano nel tempo. Questo articolo parla di principi, non di cifre, perche il pubblico va dall'idraulico di Manchester all'elettricista di Madrid al costruttore di Berlino. Per le cifre esatte che ti riguardano, rivolgiti alla tua agenzia delle entrate locale o a un commercialista. Prendi tutto questo come un modo di ragionare, non come un regolamento.

Consiglio 1: accantona una percentuale di ogni incasso appena arriva

Questa singola abitudine elimina gran parte della paura. L'errore di quasi ogni nuovo autonomo e trattare l'intero incasso come suo. Un cliente paga una fattura da 924 EUR e sembrano 924 EUR da spendere. Non lo sono. Una parte e del fisco, e un'altra parte puo essere dell'IVA. Spendi tutto e stai prendendo in prestito soldi che gia devi.

La soluzione e meccanica. Decidi una percentuale e sposta quella quota su un conto separato a ogni incasso, prima di toccare il resto. Fallo lo stesso giorno in cui i soldi arrivano, cosi non ti sembrano mai tuoi.

Apri un conto dedicato alle tasse. Un secondo conto bancario, idealmente senza carta, cosi i soldi delle tasse sono fuori vista e fuori tentazione.
Scegli una percentuale e rispettala. La cifra giusta dipende del tutto dal tuo paese, dal tuo livello di reddito e dal fatto che tu raccolga anche l'IVA. Un commercialista ti dice una cifra sensata per il tuo caso in dieci minuti. Nel dubbio, accantona di piu anziche di meno. Un avanzo a fine anno e una bella sorpresa, un ammanco e una crisi.
Separa l'IVA se la addebiti. Se sei in regime IVA, l'IVA che aggiungi alle fatture non e mai tuo denaro. La raccogli per conto del fisco e la versi. Trattala come denaro trattenuto dal secondo in cui arriva, idealmente in un suo conto.
Rimpingua dopo i lavori grandi. Una ristrutturazione cucina da 11.000 EUR crea una quota fiscale piu grande di un intervento da 180 EUR. Sposta la percentuale sull'importo reale, ogni volta, e i conti tornano da soli.

Fallo per un anno intero e la cartella arrivera a trovare i soldi gia pronti. Niente prestito, niente panico, niente rateazione. La cartella diventa un bonifico tra due conti che gia controlli.

Consiglio 2: conosci le spese che di solito puoi dedurre

Sei tassato sull'utile, non sul fatturato. L'utile e cio che resta dopo i costi legittimi del mestiere. Ogni spesa aziendale reale che registri riduce l'utile tassato, quindi dimenticarle significa cedere soldi che non serviva cedere. Le categorie sotto sono quelle che gli artigiani deducono piu spesso. Se ciascuna sia ammessa, e in che misura, dipende dalle tue regole locali, quindi verifica i dettagli, ma questi sono i soliti sospetti.

Attrezzi e attrezzature. Trapani, seghe, tester, scale, ponteggi, noleggio macchinari. Gli attrezzi piccoli sono spesso una spesa diretta, mentre i mezzi grandi si deducono magari diversamente nel tempo. Chiedi come il tuo paese tratta i beni strumentali.
Materiali e consumabili. Tubi, cavi, legno, vernice, viteria, sigillante, abrasivi, tutto cio che compri per il lavoro. Se l'hai comprato per un lavoro, registralo.
Veicolo di lavoro e carburante. Costi del furgone, carburante, manutenzione, assicurazione, tasse e riparazioni. Quasi tutti i paesi ti fanno scorporare l'uso personale, quindi sii onesto e tieni i registri.
Indumenti da lavoro e DPI. Scarponi, alta visibilita, elmetto, guanti, protezione per udito e occhi, divisa con il tuo marchio. I dispositivi di protezione e i capi brandizzati di solito sono ammessi. I vestiti normali che potresti portare fuori dal cantiere di solito no.
Telefono e connessione. La quota aziendale del cellulare e dei dati, piu la connessione se gestisci l'amministrazione da casa.
Assicurazioni. Responsabilita civile, copertura attrezzi, responsabilita professionale e altre polizze che servono per lavorare in modo legale e sicuro.
Formazione e certificazioni. Rinnovare un patentino gas, elettrico o per ponteggi, corsi di primo soccorso e qualifiche del mestiere che ti tengono aggiornato e in regola.
Quota ufficio in casa. Se fai preventivi, fatture e amministrazione da casa, una quota ragionevole dei costi di casa puo essere deducibile. Il metodo per calcolarla varia molto da paese a paese, quindi fai controllare questo punto invece di indovinare.
Software e abbonamenti, onorari del commercialista, spese bancarie e pubblicita. I costi poco affascinanti di un'attivita. Cio che paghi al commercialista e di solito esso stesso una spesa deducibile.

La regola generale in tutto questo: se un costo e davvero e solo per l'attivita, e probabilmente deducibile. Se e in parte personale, di solito deduci solo la quota aziendale. E se non puoi dimostrarlo, non puoi dedurlo, il che ci porta ai registri.

Consiglio 3: conserva ogni ricevuta e un registro pulito di entrate e spese

Una spesa che non puoi documentare e una spesa che non puoi dedurre. Il fisco puo chiederti di sostenere le tue cifre, e "credo di aver speso piu o meno cosi in materiali" non e una risposta. Buoni registri non sono burocrazia fine a se stessa. Sono cio che ti permette di dedurre tutto cio che ti spetta e di dimostrarlo se qualcuno chiede.

Il sistema non deve essere sofisticato. Deve essere costante.

Cattura ogni ricevuta subito. Fotografa lo scontrino alla cassa prima che finisca in lavatrice dentro la tuta. Una foto nitida di solito basta, la carta sbiadita raramente sopravvive all'anno.
Registra le entrate dalle tue fatture. Ogni lavoro finito dovrebbe produrre una fattura, e ogni fattura e una riga di entrata datata e numerata. Questo e il lato di cui si occupa Billr. Quando trasformi il tempo registrato in una fattura professionale e la segni come pagata, hai un registro pulito di chi ha pagato, quanto, quando, l'imposta applicata e il metodo usato.
Tieni separati i soldi aziendali da quelli personali. Fai passare gli incassi dei lavori e i costi del mestiere su un conto dedicato all'attivita. L'estratto conto diventa cosi una seconda copia quasi completa dei tuoi libri, il che semplifica la tua vita e quella del commercialista.
Riconcilia ogni mese. Una volta al mese, fai combaciare fatture e ricevute con la banca. Venti minuti al mese battono un weekend perso ogni primavera con una scatola di scontrini accartocciati.
Conserva i registri per il tempo che la legge richiede. Quasi tutti i paesi ti obbligano a conservare i registri per un certo numero di anni. Scopri il tuo e fai un backup, perche un telefono in una pozzanghera non dovrebbe cancellare le tue prove.

Se vuoi il sistema completo per dominare il lato dei soldi, la nostra guida per fissare una tariffa oraria redditizia si sposa bene con questa, perche prezzo e tasse sono le due meta del tenere davvero cio che guadagni.

Consiglio 4: capisci l'IVA e addebitala correttamente quando devi

L'IVA, chiamata BTW, IVA, MwSt, TVA o GST a seconda di dove lavori, e la parte su cui inciampano le attivita in crescita. Il principio e costante anche se i dettagli non lo sono: una volta che il fatturato supera un certo livello, quasi tutti i paesi richiedono di registrarsi, aggiungere l'IVA alle fatture e versarla al fisco. Sotto quel livello di solito non puoi addebitarla.

La soglia, l'aliquota e le regole cambiano in ogni paese, quindi non prendere come vangelo una cifra di un collega di un altro mestiere o di un altro paese. I principi validi quasi ovunque:

Di solito c'e una soglia di registrazione. Superala e la registrazione diventa obbligatoria. Tieni d'occhio il fatturato mobile cosi non ti coglie di sorpresa, perche l'obbligo puo partire nel momento in cui superi la linea, non a fine anno.
Registrato significa addebitarla e recuperarla. Una volta registrato aggiungi l'IVA a cio che fatturi, ma di solito puoi anche recuperare l'IVA sui tuoi acquisti aziendali, i materiali e gli attrezzi che compri. Non e tutto a senso unico.
L'IVA che raccogli non e tua. Sei un riscossore, non il proprietario. E' esattamente per questo che il consiglio 1 dice di metterla da parte separatamente. Spendere l'IVA raccolta e uno dei modi piu rapidi perche un'attivita molto impegnata finisca in un guaio serio.
Mostrala correttamente in fattura. Una fattura IVA conforme di solito richiede la tua partita IVA, l'aliquota applicata e l'importo IVA ben visibile. Billr ti lascia aggiungere alle fatture un'etichetta e un'aliquota d'imposta configurabili, calcolate sul totale o per riga, piu una ritenuta opzionale dove il tuo mercato la richiede, cosi il documento stesso indica bene l'imposta. Per l'elenco completo, vedi cosa includere in una fattura.

Se sei vicino alla soglia, o non sai se registrarti volontariamente, questa e una conversazione con un commercialista, non una supposizione. Sbagliare sull'IVA costa in un modo in cui sbagliare su quasi tutto il resto non costa.

Consiglio 5: dichiara e paga nei tempi, sempre

Il fisco e flessibile su molte cose. Le scadenze non sono tra queste. Dichiarare e pagare in ritardo di solito fa scattare sanzioni e interessi che crescono piu rimandi, e aggiungono stress oltre al costo. La buona notizia: questo consiglio e del tutto nelle tue mani.

Conosci le tue date e mettile in calendario. Le scadenze di dichiarazione e le date di pagamento sono fisse e pubblicate. Imposta promemoria con largo anticipo, non la sera prima, cosi una settimana fitta in cantiere non ti costa mai una sanzione.
Non aspettare la scadenza per preparare. Se riconcili i registri ogni mese, la dichiarazione e gia quasi montata. La scadenza diventa un pulsante invia, non un progetto di ricerca.
Dichiara anche se non puoi pagare tutto. Nella maggior parte dei sistemi, dichiarare nei tempi e pagare in ritardo e trattato meglio del non dichiarare affatto. Se i soldi scarseggiano davvero, dichiara comunque e parla con il fisco di una rateazione. Nascondersi peggiora solo le cose.
Tieni alimentato il salvadanaio delle tasse. Qui ripaga il consiglio 1. Se hai accantonato la percentuale tutto l'anno, pagare nei tempi e un bonifico, non un trauma.

Consiglio 6: prendi un commercialista qualificato per tutto cio che va oltre le basi

Non vorresti che un cliente facesse il suo impianto gas da un video, e qui vale l'opposto. Un buon commercialista non e una spesa, e un moltiplicatore. Conosce aliquote, soglie, scadenze e detrazioni esatte del tuo paese, le cifre che questo articolo di proposito non cita, e spesso fa risparmiare al cliente piu del suo onorario deducendo cose che la gente dimentica ed evitando sanzioni.

Non ti serve per forza per tutto. Molti autonomi gestiscono il quotidiano da soli e chiamano il commercialista per la dichiarazione annuale, le decisioni sulla registrazione IVA e ogni momento in cui le cose si complicano: assumere personale, comprare un furgone tramite l'attivita, cambiare forma giuridica o una lettera del fisco che non capisci. Piu i tuoi registri sono puliti, meno costa il suo tempo, perche controlla il tuo lavoro invece di rifarlo.

E' esattamente qui che il lato entrate di Billr si guadagna lo stipendio. Il tuo commercialista non vuole una busta di scontrini. Vuole cifre pulite. Con Billr puoi estrarre un report entrate e un report di lavoro per qualsiasi periodo ed esportarli per consegnarli direttamente, cosi la conversazione parte da cifre reali e non da congetture.

Dove si colloca Billr, e dove no

Sii chiaro su questo per costruire il set di strumenti giusto. Billr non e un software fiscale. Non presenta le tue tasse, non calcola quanto devi e non traccia le tue spese. Quello che fa e tenere pulito il lato entrate e fatture, dove inizia gran parte del caos del periodo fiscale.

Fatture professionali dal tempo registrato, con etichetta e aliquota d'imposta o IVA configurabili (sul totale o per riga) e una ritenuta opzionale, cosi ogni fattura indica bene l'imposta.
Lingua per fattura in 10 lingue, comodo se fatturi clienti in piu di un paese.
Un registro pulito e datato di ogni fattura: chi ha pagato, quanto, quando e come, la spina dorsale dei tuoi registri di entrate.
Report entrate e di lavoro esportabili da consegnare al commercialista, invece di ricostruire l'anno a memoria.

Per tracciare le spese, calcolare l'imposta e dichiarare userai un foglio di calcolo, un software di contabilita o il tuo commercialista. Billr rende il lato entrate di questo quadro senza sforzo, cosi il periodo delle tasse ha meno pezzi in movimento.

Domande frequenti

Quanto di ogni incasso dovrei accantonare per le tasse?

Dipende del tutto dal tuo paese, dal tuo livello di reddito e dal fatto che addebiti l'IVA, quindi non c'e una cifra universale. Chiedi a un commercialista una percentuale adatta al tuo caso e, nel dubbio, accantona di piu anziche di meno. Un avanzo a fine anno e benvenuto, un ammanco e un problema.

Quali spese puo dedurre un artigiano autonomo?

Di solito attrezzi e attrezzature, materiali, veicolo di lavoro e carburante, indumenti da lavoro e DPI, la quota aziendale di telefono e connessione, assicurazioni, formazione e certificazioni, una quota ragionevole di ufficio in casa e costi come software, spese bancarie e onorari del commercialista. Se ciascuna sia ammessa e in che misura dipende dalle tue regole locali, quindi confermale e conserva ogni ricevuta.

Quando devo registrarmi all'IVA?

Quasi tutti i paesi richiedono la registrazione una volta che il fatturato supera una soglia fissata, dopodiche aggiungi l'IVA alle fatture e la versi. Soglia e aliquota differiscono ovunque e cambiano nel tempo, quindi rivolgiti alla tua agenzia delle entrate locale o a un commercialista invece di fidarti di una cifra di un altro paese.

Billr fa le mie tasse?

No. Billr non e un software fiscale e non presenta tasse ne traccia spese. Gestisce il lato entrate: fatture professionali con etichetta e aliquota d'imposta o IVA configurabili, e report entrate e di lavoro che puoi esportare per il commercialista. Questo semplifica il periodo delle tasse, ma la presentazione in se spetta a te, al tuo strumento di contabilita o al tuo commercialista.

Cosa succede se dichiaro o pago in ritardo?

Quasi tutti i sistemi fiscali applicano sanzioni e interessi per dichiarazione e pagamento in ritardo, e crescono nel tempo. Dichiarare nei tempi e organizzare il pagamento e di solito trattato molto meglio del non dichiarare, quindi presenta sempre entro la scadenza anche se non puoi pagare tutto l'importo in una volta.

Punti chiave

Accantona una percentuale fissa di ogni incasso, su un conto separato, il giorno in cui arriva, e tratta ogni IVA che raccogli come mai tua.
Deduci ogni spesa aziendale legittima: attrezzi, materiali, veicolo e carburante, indumenti da lavoro e DPI, telefono, assicurazioni, formazione e una quota di ufficio in casa, verificate con le tue regole locali.
Conserva ogni ricevuta e riconcilia ogni mese cosi puoi dimostrare le tue cifre e non perdere alcuna deduzione.
Registrati e addebita l'IVA correttamente una volta superata la soglia del tuo paese, e mostrala bene in fattura.
Dichiara e paga nei tempi per evitare sanzioni, e prendi un commercialista per tutto cio che va oltre le basi.
Usa Billr per il lato entrate: fatture pulite con la giusta etichetta d'imposta e report esportabili per il commercialista. Non e un software fiscale.

Il periodo delle tasse sembra brutale solo quando i soldi non ci sono piu e i registri sono un caos. Sistema queste due cose e diventa amministrazione. Inizia rendendo impeccabile il tuo lato entrate: crea fatture professionali dal tempo registrato con la giusta etichetta d'imposta ed estrai un report ogni volta che il commercialista lo chiede. Fallo bene e l'unica sorpresa nel periodo delle tasse sara quanto poco stress resta.